På 7th marts 2023 udsendte regeringen to gazette-meddelelser med omfattende ændringer i loven om forebyggelse af hvidvaskning af penge (PMLA) med hensyn til "Vedligeholdelse af optegnelser"Og virtuelle digitale aktiver".
Med henblik på vedligeholdelse af optegnelser og finansiel rapporteringsformål er ansvarsområdet for finansielle rapporteringsenheder (såsom banker) blevet udvidet til at dække udvidet definition af non-profit organisationer (NGO'er) og politisk udsatte personer (PEP'er).
Nu omfatter ngo'er alle velgørende enheder, der er registreret som en trust-, samfunds- eller Section 8-virksomhed. Ifølge meddelelsen betyder non-profit organisation (NGO) enhver enhed eller organisation, stiftet til religiøse eller velgørende formål, og som er registreret som en trust eller et samfund eller et selskab (registreret i henhold til § 8 i selskabsloven). Bank eller finansiel institution eller formidler bliver nødt til at indsamle og vedligeholde detaljer om stifterne, bosætterne, trustees og autoriserede underskrivere af ngo'erne og registrere detaljerne om ngo'erne på DARPAN-portalen til NITI Aayog.
Meddelelsen definerer politisk udsatte personer (PEP'er) til at dække personer, der er blevet betroet fremtrædende offentlige funktioner af et fremmed land, herunder stats- eller regeringsoverhoveder, højtstående politikere, højtstående regerings- eller rets- eller militærofficerer, ledende medarbejdere i statsejede virksomheder og vigtige politiske partiembedsmænd. En bank eller finansiel institution eller mellemmand skal udføre kend-din-kunde (KYC) og føre detaljerede optegnelser over arten og værdien af transaktioner fra PEP'er og ngo'er.
De finansielle optegnelser, der indsamles og vedligeholdes af de finansielle institutioner, vil være nyttige for PMLA-håndhævelsesorganet i efterforskning og retsforfølgning af lovovertræderne.
Den anden meddelelse bringer handel med virtuelle digitale aktiver eller kryptovalutaer inden for rammerne af PMLA. Følgende fem typer finansielle transaktioner, der involverer kryptovalutaaktiviteter, når de udføres for eller på vegne af en anden fysisk eller juridisk person i løbet af virksomheden, vil være dækket af PMLA:
- udveksling mellem virtuelle digitale aktiver og fiat-valutaer (lovligt betalingsmiddel udstedt af centralbanken)
- udveksling mellem en eller flere former for virtuelle digitale aktiver;
- overførsel af virtuelle digitale aktiver;
- opbevaring eller administration af virtuelle digitale aktiver eller instrumenter, der muliggør kontrol over virtuelle digitale aktiver; og
- deltagelse i og levering af finansielle tjenesteydelser i forbindelse med en udsteders tilbud og salg af et virtuelt digitalt aktiv.
Det er klart, at tredjeparts webportaler, der udfører kryptotransaktioner, nu falder ind under PMLA.
Disse to meddelelser giver mange tænder til det agentur, der er ansvarlig for håndhævelsen af loven om forebyggelse af hvidvaskning af penge (PMLA).
I næsten to årtiers drift af PMLA har domfældelsesraten været dystre 0.5 %. En af hovedårsagerne til en meget lav domfældelse er blevet sagt at være smuthuller i bestemmelserne i PMLA, som de to meddelelser dateret 7.th marts 2023 behandler udførligt.
På trods af målet om forbedring af domfældelsesraten er hovedårsagen bag de to meddelelser om at styrke PMLA den kommende vurdering af Indien af Indien Financial Action Task Force (FATF) som kommer senere i år. På grund af COVID-19-pandemien og pausen i FATF's vurderingsproces kunne Indien ikke vurderes i den fjerde runde af gensidige evalueringer, og det samme blev udskudt til 2023. Indien blev sidst evalueret i 2010. De to meddelelser ændrer omfattende det indiske lov om bekæmpelse af hvidvaskning af penge for at tilpasse det til anbefalingerne fra FATF.
Financial Action Task Force (FATF) er en mellemstatslig organisation, der leder global indsats for at tackle hvidvaskning af penge, terror- og spredningsfinansiering.
Men næsten alle politiske partier i opposition i Indien har kritiseret skridtet og er mistænksomme over for den reelle hensigt bag styrkelsen af loven mod hvidvaskning af penge, der giver flere tænder til håndhævelsesorganet.
***
